Le principe : un seul Livret A, plusieurs livrets bancaires possibles
La réglementation française n'interdit pas de détenir un Livret A et, en parallèle, d'ouvrir un livret bancaire commercial (souvent nommé « livret boosté » ou « super livret ») dans un autre établissement. La limitation à « un seul Livret A » est contrôlée lors de l'ouverture : la banque vérifie auprès de l'administration fiscale que le client ne possède pas déjà ce produit ailleurs. Cette règle ne s'applique pas aux livrets promotionnels proposés par les banques en ligne ou certains établissements traditionnels.
Pourquoi la comparaison n'est pas immédiate
Depuis le 1er août 2026, le taux du Livret A est fixé à 1,7 % (après 1,5 % entre février et juillet 2026) et son plafond reste de 22 950 €, hors intérêts capitalisés. Son grand atout : les intérêts sont exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, de sorte qu'un taux de 1,7 % correspond bien à un rendement net de 1,7 %.
En revanche, les livrets affichant 3 %, 4 % ou 5 % sont en général exprimés en taux brut. Depuis le 1er janvier 2026, les intérêts de ces livrets supportent par défaut le prélèvement forfaitaire unique : 31,4 % au total, composé de 12,8 % d'impôt sur le revenu et de 18,6 % de prélèvements sociaux. Autrement dit, un taux annoncé à 3 % brut voit son rendement net fortement compressé une fois la fiscalité appliquée.
Ce qu'il faut vérifier avant d'ouvrir un livret promotionnel
- Durée de l'offre : la plupart des taux élevés sont temporaires (quelques mois). Calculez le rendement annualisé réel sur la période concernée.
- Fiscalité appliquée : un taux affiché en brut doit être comparé au Livret A en net ; appliquez le PFU de 31,4 % pour estimer le rendement net des livrets fiscalisés.
- Plafonds et transfert : le plafond du Livret A reste 22 950 € ; il n'est pas nécessaire de déplacer ou clore le Livret A pour profiter d'une offre externe.
Tableau récapitulatif
| Caractéristique | Livret A | Livret boosté (ex. banque en ligne) |
|---|---|---|
| Taux (depuis août 2026) | 1,7 % net | Souvent 3–5 % affiché en brut |
| Fiscalité | Exonéré IR et prélèvements sociaux | Soumis par défaut au PFU 31,4 % |
| Plafond | 22 950 € | Variable selon l'offre |
Conséquences pratiques pour l'épargnant
La possibilité de cumuler un Livret A et un livret promotionnel ouvre des pistes d'arbitrage, mais l'attrait d'un taux élevé affiché doit être confronté à la réduction nette après impôts et à la durée limitée des promotions. Pour placer une somme non immobilisée, l'épargnant gagnera à comparer :
- le rendement annuel net effectif du livret boosté (après PFU) avec 1,7 % du Livret A ;
- la durée pendant laquelle le taux élevé est garanti ;
- les conditions de versement/retrait et les plafonds éventuels.
En bref, ouvrir un livret boosté tout en conservant son Livret A est légal et courant. Le choix dépendra du calcul précis du rendement net et de l'horizon de placement, plutôt que du seul taux affiché en brut.
